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本科生畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）題目：安徽省中小企業(yè)融資問(wèn)題探討系 部 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院 學(xué)科門類 經(jīng)濟(jì)學(xué) 專 業(yè) 國(guó)際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易 學(xué) 號(hào) 姓 名 指導(dǎo)教師 年 5 月 16 日裝訂線安徽省中小企業(yè)融資問(wèn)題探討摘 要安徽省中小企業(yè)的總體狀況是規(guī)模小，分布廣，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)靈活，起點(diǎn)不高，生產(chǎn)周期短，在復(fù)雜多變的市場(chǎng)環(huán)境的競(jìng)爭(zhēng)中有一定的優(yōu)勢(shì)。安徽省中小企業(yè)多屬于勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，能有效緩解就業(yè)壓力，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。能夠推動(dòng)我省經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的多元化，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)，促進(jìn)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的競(jìng)爭(zhēng)。其中如何解決安徽省中小企業(yè)融資困難是本文研究的重點(diǎn)。融資困難已經(jīng)在很大程度上影響了安徽省中小企業(yè)的發(fā)展。本文首先分析了當(dāng)前安徽省中小企業(yè)融資現(xiàn)狀，著重闡述了安徽省中小企業(yè)目前存在的管理水平低，多以家族式的形式存在，技術(shù)水平落后，中小企業(yè)自身產(chǎn)品質(zhì)量不高，企業(yè)信用危機(jī)上升，企業(yè)融資困難，資金鏈緊張等一系列問(wèn)題，以及這些問(wèn)題出現(xiàn)的原因；最后，對(duì)安徽省中小企業(yè)融資難提出一些針對(duì)性對(duì)策和建議，如安徽中小企業(yè)應(yīng)改善自身融資條件，擴(kuò)大內(nèi)源融資范圍，同時(shí)積極利用外源融資等對(duì)策。 關(guān)鍵詞：安徽省 中小企業(yè) 融資 對(duì)策 ABSTRACTSmall and medium-sized enterprises of An hui province is small in scale, and the overall situation widely distributed, flexible, and they do not have a high starting point production and operation ,short production cycle. In the complex and over-changing market environment have an advantage in the competition.Mang small and medium enterprises in our province were labor-intensive industries.They can effectively relieve the pressure on employment, maintaining social stability.Tobe able to promote the diversity of our province’s economic structure, and economy. SME in An hui province still exist mange problems. A series of problems such as law management Level, multi-family sxistence, technological backwardness, SMEs own product quality, enterprise credit crises increased difficulties in corporate finance, capital chain tension. How to solve the financing difficulties of SME is the focus of this paper. Financing difficulties have been largely affected the development of SME Financing difficulties of SME has done so on the basis of defining the definition of small and medium enterprises, focuses on how to improve its own financing terms of indirect financing innovation, finance lease and other medium-sized enterprises.Keywords: Small and medium-sized enterprises Financing Financing leases Suggestion目 錄前 言 .1一、安徽省中小企業(yè)融資現(xiàn)狀 .2二、安徽省中小企業(yè)融資中存在的問(wèn)題及融資困難的原因 .3（一）安徽省中小企業(yè)融資中存在的問(wèn)題 .3（二）安徽省中小企業(yè)融資困難的原因 .3三、安徽省中小企業(yè)融資的對(duì)策建議 .5（一）改善中小企業(yè)自身的融資條件 .51、完善企業(yè)內(nèi)部管理結(jié)構(gòu) 52、健全企業(yè)財(cái)務(wù)制度，產(chǎn)權(quán)制度，樹(shù)立良好企業(yè)形象 5（二）擴(kuò)大內(nèi)源融資的范圍，積極利用外源融資 .5（三）政府扶持中小企業(yè)融資 .51、創(chuàng)造公平競(jìng)爭(zhēng)的法律政策環(huán)境 52、探索金融體制創(chuàng)新，拓展融資渠道 63、適當(dāng)降低融資的門檻，創(chuàng)造有利環(huán)境 64、使民間金融合法化 75、鼓勵(lì)信貸投放，進(jìn)行統(tǒng)一的信貸管理 76、設(shè)立產(chǎn)業(yè)投資基金，鼓勵(lì)科技型、高附加值型中小企業(yè) 7（四）采用融資租賃的融資方式 .8參考文獻(xiàn) 100前 言自改革開(kāi)放以來(lái)，我省中小企業(yè)經(jīng)歷了三十年多的探索，處于初級(jí)發(fā)展階段。我省中小企業(yè)總體狀況是規(guī)模小，數(shù)量多，分布廣，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)靈活，生產(chǎn)周期短，在復(fù)雜多變的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中有一定優(yōu)勢(shì)。我省中小企業(yè)多屬于勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，能有效增加就業(yè)，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。我省工業(yè)新增產(chǎn)值的 76.6%是由中小企業(yè)創(chuàng)造的，新增就業(yè)的 80%是由中小企業(yè)提供的，國(guó)家工商稅收的 40%由中小企業(yè)提供的。由此可見(jiàn)中小企業(yè)在我省經(jīng)濟(jì)發(fā)展中具有重要的地位和作用。我省中小企業(yè)目前也存在著眾多問(wèn)題，例如管理水平低，生產(chǎn)成本較高，中小企業(yè)自身產(chǎn)品質(zhì)量不高，企業(yè)信用危機(jī)上升，企業(yè)融資困難，資金鏈緊張等一系列問(wèn)題。其中如何有效安徽省解決中小企業(yè)融資困難是本文研究的重點(diǎn)。1一、安徽省中小企業(yè)融資現(xiàn)狀目前安徽省中小企業(yè)融資的基本情況和特點(diǎn)：首先，負(fù)債水平高，融資成本高，負(fù)債率為 66.7%，比大型企業(yè)的負(fù)債率高出 5.6 個(gè)百分點(diǎn)，調(diào)查顯示，安徽省中小企業(yè)的融資成本相對(duì)較高融資利率在 15%以上的占 57%，其中 11%的企業(yè)融資利率在 20%以上，大大高于同期人民銀行公布的利率水平。其次，金融機(jī)構(gòu)是中小企業(yè)融資的主渠道，地方商業(yè)銀行的基本客戶就是當(dāng)?shù)氐闹行∑髽I(yè)。安徽省由于經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)相對(duì)比較薄弱，城鄉(xiāng)居民收入水平不高，社會(huì)閑散資金比較少，因此對(duì)銀行的依賴程度比較大。再次，抵押貸款和擔(dān)保貸款是中小企業(yè)貸款的主要方式，純粹的信用貸款很少，調(diào)查顯示安徽省金融機(jī)構(gòu)抵押貸款和擔(dān)保貸款占貸款的 50%左右。從 1993 年 10 月 18 日，安徽省第一家上市公司美菱電器上市以來(lái)，經(jīng)過(guò) 16 年的發(fā)展，至 2009 年 12 月 18 日總共已有 57 家上市公司，雖然略低于全國(guó)各省市的平均水平，但總體上是呈平均增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)。僅 2009 年安徽省共有 3 家公司完成 IPO,6 家上市公司完成再融資，資本市場(chǎng)融資達(dá)到 162．96 億元，直接融資總額，企業(yè)上市數(shù)量，再融資公司數(shù)達(dá)到歷史新高，在中部地區(qū)位居首位。直接融資規(guī)模和速度的加快，為科技型中小企業(yè)的融資提供了有力的平臺(tái)。2二、安徽省中小企業(yè)融資中存在的問(wèn)題及融資困難的原因（一）安徽省中小企業(yè)融資中存在的問(wèn)題安徽省中小企業(yè)直接融資中存在的問(wèn)題：進(jìn)入股權(quán)融資市場(chǎng)困難，我省一直以來(lái)都以國(guó)有企業(yè)改革為宗旨，重點(diǎn)扶持國(guó)有大中型企業(yè)的上市融資，中小企業(yè)幾乎沒(méi)有機(jī)會(huì)享有扶持政策，后來(lái)根據(jù)市場(chǎng)需要逐漸推出了一個(gè)專門為中小企業(yè)量身定做的資本市場(chǎng)—中小企業(yè)版。這個(gè)市場(chǎng)對(duì)于成長(zhǎng)性一般的勞動(dòng)密集性中小企業(yè)還是機(jī)會(huì)甚少，其主要的針對(duì)對(duì)象大多是成長(zhǎng)性好，科技水平較高，資金密集型的中小企業(yè)。進(jìn)入債券融資市場(chǎng)也受到限制，目前我省企業(yè)債券的發(fā)行實(shí)行“規(guī)?？刂?，集中管理，分級(jí)審批的辦法?！庇烧块T確定債券發(fā)行的規(guī)模及規(guī)模指標(biāo)，會(huì)優(yōu)先考慮能源，交通，農(nóng)業(yè)，城市公共建設(shè)項(xiàng)目及重點(diǎn)原材料，以促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整為目的，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展。債券發(fā)行辦法還規(guī)定，發(fā)行企業(yè)債券的股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人們幣 3000 萬(wàn)，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人們幣 6000 萬(wàn)，這些限制條件就限制了中小企業(yè)進(jìn)入債券市場(chǎng)，所以中小企業(yè)無(wú)法通過(guò)大量發(fā)行公司債券融資，這就決定了中小企業(yè)內(nèi)部的融資比例較高。我省中小企業(yè)大多是勞動(dòng)密集性企業(yè)，利潤(rùn)水平不會(huì)很高，僅僅依靠利潤(rùn)留成作為企業(yè)資金來(lái)源是無(wú)法滿足企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展需要的。中小企業(yè)間接融資中存在的問(wèn)題：首先，企業(yè)貸款難，主要表現(xiàn)為抵押難和擔(dān)保難。中小企業(yè)抵押物少，可抵押物的折舊率高，評(píng)估登記部門分散，資產(chǎn)評(píng)估等級(jí)部門不規(guī)范。中小企業(yè)難以找到合適的擔(dān)保人，同時(shí)有關(guān)部門試點(diǎn)中的信用擔(dān)保體系受到的限制較多。目前省政府財(cái)政資金能夠用作擔(dān)保資金的數(shù)量有限，資金來(lái)源不足。純粹的商業(yè)性或民間擔(dān)保機(jī)構(gòu)由于其對(duì)資金安全性和盈利性的考慮，他們所關(guān)注的不會(huì)是普通的鄉(xiāng)鎮(zhèn)小企業(yè)。其次，銀行放款難，基層銀行貸款的現(xiàn)狀是資金貸不出去，造成銀行放款難的原因有，中小企業(yè)財(cái)務(wù)制度不健全，賬目不明，企業(yè)信用堪憂，使得銀行為了減少風(fēng)險(xiǎn)起見(jiàn)只好從緊掌握貸款發(fā)放；對(duì)貸款責(zé)任人追究很重，激勵(lì)機(jī)制卻不足；基層銀行和信用社授權(quán)不足，各縣級(jí)銀行一筆貸款的授權(quán) 100 萬(wàn)-300 萬(wàn)不等，少則 50 萬(wàn)及以下。再次，抵押擔(dān)保制度落實(shí)起來(lái)困難重重，安徽省部份地區(qū)市場(chǎng)發(fā)育相對(duì)落后，房地產(chǎn)變現(xiàn)非常不易，用于抵押的機(jī)器設(shè)備在銀行那里比房地產(chǎn)變現(xiàn)更加困難 [1]。維護(hù)金融債券難度大，金融環(huán)境急需改善，通過(guò)企業(yè)改制，破產(chǎn)，轉(zhuǎn)產(chǎn)等方式逃費(fèi)銀行債務(wù)的現(xiàn)象普遍存在。（二）安徽省中小企業(yè)融資困難的原因中小企業(yè)融資難的內(nèi)部原因：抵押資金不足，據(jù)人民銀行合肥分行 2006 年二季度組織分行營(yíng)業(yè)管理部對(duì)安徽省 500 戶民營(yíng)企業(yè)開(kāi)展專項(xiàng)調(diào)查結(jié)果表明，抵押擔(dān)保“難落實(shí)”是制約民營(yíng)性質(zhì)中小企業(yè)貸款的主要因素。問(wèn)卷調(diào)查顯示，152 戶貸款需求未被滿足的企業(yè)在回答原因時(shí)，有 98 戶企業(yè)選擇抵押擔(dān)保不落實(shí)，比例達(dá) 64.5%。同時(shí)銀行信貸融資只能獲得固定的利息收益，如果發(fā)展中的中小企業(yè)以銀行融資為主，則銀行承擔(dān)了融資風(fēng)險(xiǎn)。卻不能分享企業(yè)成功帶來(lái)的高收益，導(dǎo)致銀行風(fēng)險(xiǎn)與收益的不對(duì)稱，從而降低了3銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的動(dòng)力，使得對(duì)中小企業(yè)的貸款抵押困難增大。治理結(jié)構(gòu)不規(guī)范，大多數(shù)中小企業(yè)都是家族式的管理模式，企業(yè)的信用等級(jí)低。據(jù)中小企業(yè)比較密集的浙蘇兩省的有關(guān)調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，中小企業(yè)信用等級(jí) 60%以上都在 3B 或者 3B 以下。一些中小企業(yè)在創(chuàng)業(yè)過(guò)程中急功近利而不講究誠(chéng)信，只看重眼前利益而不顧長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，只注重企業(yè)發(fā)展而不重視企業(yè)信譽(yù)，久而久之自然影響了中小企業(yè)的整體形象，從而使得中小企業(yè)很難取得貸款擔(dān)?；驈纳虡I(yè)銀行取得貸款。一個(gè)發(fā)達(dá)的金融體系必須包括一個(gè)完好的社會(huì)信用體系，包括必要的組織結(jié)構(gòu)，中介服務(wù)結(jié)構(gòu)，還包括全社會(huì)成員對(duì)信用的正確理解和社會(huì)道德規(guī)范，因此社會(huì)信用體系的建立和逐步完善顯得尤其重要。中小企業(yè)自身財(cái)務(wù)制度不健全，財(cái)務(wù)報(bào)表不真實(shí)，不準(zhǔn)確，缺乏足夠的經(jīng)審計(jì)部門認(rèn)可的財(cái)務(wù)報(bào)表，也使得商業(yè)銀行不會(huì)輕易貸款給中小企業(yè)。中小企業(yè)融資困難的外部原因：商業(yè)銀行在體制和機(jī)制上的缺陷，在我國(guó)的銀行體系中中小銀行的數(shù)量少，我省的中小銀行數(shù)量也是屈指可數(shù)。而在發(fā)達(dá)國(guó)家，一般都形成了向大型企業(yè)提供貸款的大銀行和向中小企業(yè)提供貸款的中小銀行分工協(xié)作的銀行體系，這也是我省中小企業(yè)融資難的重要外部原因之一。中小企業(yè)融資缺乏國(guó)有商業(yè)銀行的支持，銀行的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金預(yù)提只有 1%。與國(guó)際慣例的 3%相比差距很大，以致弱化了金融對(duì)中小企業(yè)扶持的力度。直接融資的門檻過(guò)高，從股票市場(chǎng)來(lái)看，按照《公司法》和《證券法》的規(guī)定，要進(jìn)入滬深兩市主板市場(chǎng)發(fā)行股票，必須具備凈資產(chǎn)不得少于 6000萬(wàn)元，最近三年連續(xù)盈利等條件，這就將絕大多數(shù)中小企業(yè)拒之門外，使其無(wú)法通過(guò)主板市場(chǎng)進(jìn)行融資。從債券市場(chǎng)來(lái)看，在 1987 年國(guó)務(wù)院頒布的《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》中嚴(yán)格規(guī)定了中小企業(yè)發(fā)行債券的最低門檻，即發(fā)行債券主體的凈資產(chǎn)不得低于 6000 萬(wàn)元，平均可支配利潤(rùn)足夠支付全部債息，這樣絕大多數(shù)中小企業(yè)都不具有在債券市場(chǎng)上發(fā)行債券的資格。社會(huì)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)不健全，中小企業(yè)抵押難，抵押手續(xù)繁瑣復(fù)雜，抵押登記和評(píng)估費(fèi)用高。4三、安徽省中小企業(yè)融資的對(duì)策建議（一）改善中小企業(yè)自身的融資條件1、完善企業(yè)內(nèi)部管理結(jié)構(gòu)中小企業(yè)要完善內(nèi)部管理結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化內(nèi)部管理，健全管理制度，提高企業(yè)管理水平，尤其要規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)制度，提高企業(yè)的資金使用效率和經(jīng)營(yíng)效率。2、健全企業(yè)財(cái)務(wù)制度，產(chǎn)權(quán)制度，樹(shù)立良好企業(yè)形象中小企業(yè)要規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)制度和產(chǎn)權(quán)制度，建立良好的企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)秩序。走專業(yè)化協(xié)作和聯(lián)合的道路，根據(jù)自身所處行業(yè)和區(qū)域的特點(diǎn)，建立合理的組織模式，從而增強(qiáng)抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力。中小企業(yè)應(yīng)采取科學(xué)的融資策略，以用資需要、資金成本和融資效率為標(biāo)準(zhǔn)，使融資結(jié)構(gòu)做到合理化和多元化。中小企業(yè)應(yīng)堅(jiān)持信用第一的原則，增強(qiáng)重合同，守信譽(yù)的觀念，保證會(huì)計(jì)信息真實(shí)可靠，防止會(huì)計(jì)信息失真，以提高企業(yè)的信譽(yù)，樹(shù)立良好的企業(yè)形象。（二）擴(kuò)大內(nèi)源融資的范圍，積極利用外源融資把企業(yè)的一部分折舊基金和留存利潤(rùn)轉(zhuǎn)化為資本，通過(guò)同企業(yè)有直接利益關(guān)系的企業(yè)主、股東、合伙人，向企業(yè)提供債務(wù)性質(zhì)的借款，來(lái)增加企業(yè)自有資金的數(shù)量。這種融資方式簡(jiǎn)便易行，利率水平的靈活性也較大，盡管具有規(guī)模小、融資數(shù)量有限、只能滿足簡(jiǎn)單再生產(chǎn)需要等缺陷，但他仍然不失為中小企業(yè)融資的現(xiàn)實(shí)選擇。還可以通過(guò)社區(qū)金融組織或企業(yè)內(nèi)財(cái)務(wù)公司發(fā)行企業(yè)內(nèi)部債權(quán)，信托存款等方式為企業(yè)籌措資金。2010 年 10 月梟宇電子的老板用一處房產(chǎn)作抵押，在農(nóng)行抵押貸款一百萬(wàn)元，借款融資的利息為 1.3。通過(guò)入股的形式籌集民間資本貳佰萬(wàn)元,總資產(chǎn)共計(jì) 300 萬(wàn)元 [2]，在安徽省蕪湖市建立了蕪湖梟宇電子公司。2004 年梟宇電子在蘇州落戶，憑借其六年的經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)于 2010 年 10 月在安徽省蕪湖市建立分公司即蕪湖梟宇電子公司。安徽省蕪湖市梟宇電子公司，為蕪湖市中達(dá)有限公司做代理加工，加工電感，俗稱線圈。公司需購(gòu)買的設(shè)備儀器有測(cè)試機(jī) 3302，五臺(tái)，單價(jià) 8000 元左右；測(cè)試機(jī) 3250，五臺(tái)，單價(jià) 4000元左右；測(cè)試機(jī) 1062，五臺(tái)，單價(jià) 1000 元左右；耐壓機(jī)五臺(tái)，單價(jià) 1000 元左右；噴碼機(jī)一臺(tái)十一萬(wàn)元左右，還需要拿出一部分資金用于技術(shù)指導(dǎo)。企業(yè)與蕪湖市中達(dá)有限公司簽訂了合作協(xié)議，常年為該公司做電感代加工，中達(dá)是全球比較大的帶加工電子公司，為索尼歐洲的大公司做過(guò)代加工，既保障了貨源的供應(yīng)，兩公司的距離較近，又大大減少了運(yùn)輸成本。同時(shí)梟宇公司積極利用了蕪湖市南陽(yáng)村當(dāng)?shù)氐膭趧?dòng)力，企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況良好，能按時(shí)償還銀行利息，部分企業(yè)員工以分紅的方式獲得經(jīng)濟(jì)利益。（三）政府扶持中小企業(yè)融資1、創(chuàng)造公平競(jìng)爭(zhēng)的法律政策環(huán)境5黨的十六屆三中全會(huì)明確提出，深化金融企業(yè)改革，就是要使商業(yè)銀行成為資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)營(yíng)安全、服務(wù)和效益良好的現(xiàn)代金融企業(yè)。選擇有條件的國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)行股份制改造，加快處置不良資產(chǎn)，充實(shí)資本金，創(chuàng)造條件上市。商業(yè)銀行應(yīng)不斷完善內(nèi)控機(jī)制，提高風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，積極開(kāi)發(fā)新的信貸品種，提高服務(wù)質(zhì)量，以滿足中小企業(yè)對(duì)資金的需求。近年來(lái)，安徽省蚌埠市以財(cái)政資金為杠桿，通過(guò)注入資本金，實(shí)行財(cái)政補(bǔ)貼和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)貼等方式，大力推進(jìn)信用擔(dān)保體系建設(shè)，促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)快速發(fā)展。融資性擔(dān)保公司已經(jīng)成為中小企業(yè)融資的一個(gè)重要橋梁，對(duì)推動(dòng)該市中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)又好又快發(fā)展發(fā)揮了重要的保障作用。截至 2011 年底，通過(guò)省政府金融辦驗(yàn)收的 10 家融資性擔(dān)保公司，注冊(cè)資本金達(dá)到 11.5 億元，比年初增加 3．5 億元，增長(zhǎng) 43%。其中國(guó)有資本 8.1 億元，占總資本的 70%。2011 年當(dāng)年新增擔(dān)保金額突破 30 億元，達(dá)到 31.1 億元，比上年度增加 14億元，增長(zhǎng) 82.4%。2011 年底期末擔(dān)保金額 27.1 億元 [3]，同比增加 11.6 億元，增長(zhǎng)75%。為進(jìn)一步推進(jìn)擔(dān)保體系建設(shè)，該市完善了相關(guān)制度，出臺(tái)《關(guān)于促進(jìn)我市融資性擔(dān)保行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的若干意見(jiàn)》對(duì)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)中小企業(yè)擔(dān)保代償損失實(shí)施補(bǔ)償。對(duì)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)降低中小企業(yè)擔(dān)保費(fèi)率實(shí)行補(bǔ)助，引導(dǎo)擔(dān)保機(jī)構(gòu)增加對(duì)中小企業(yè)的貸款擔(dān)保，特別是電子信息，高端裝備制造，生物醫(yī)藥，新材料，節(jié)能環(huán)保新能源等重點(diǎn)行業(yè)發(fā)展。政府扶持政策大大解決了我市擔(dān)保機(jī)構(gòu)的后顧之憂，促進(jìn)擔(dān)保業(yè)務(wù)迅速增加，從一定程度上緩解了我市中小企業(yè)貸款難問(wèn)題。2、探索金融體制創(chuàng)新，拓展融資渠道進(jìn)行間接融資的創(chuàng)新，首先要改變銀行在面對(duì)中小企業(yè)時(shí)的不作為，就必須深化商業(yè)銀行改革，建立現(xiàn)代金融企業(yè)制度。其次，完善銀行內(nèi)部激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制，激勵(lì)銀行內(nèi)的信貸人員不斷提高專業(yè)技術(shù)水平，增強(qiáng)對(duì)企業(yè)的判斷能力。對(duì)一些發(fā)展?jié)摿^大，發(fā)展前景較好但資金短缺的中小企業(yè)，大膽的進(jìn)行貸款扶持。再次，大力培育和發(fā)展中小銀行，使其成為中小企業(yè)融資的主要來(lái)源。中小銀行可以根據(jù)自身的特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)，以較低的成本了解中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，發(fā)展前景和信用水平，化解由于信息不對(duì)稱造成的信貸風(fēng)險(xiǎn)。并且，中小銀行與中小企業(yè)地位相當(dāng)，更容易形成融洽、互信、穩(wěn)定的銀企關(guān)系。創(chuàng)新融資工具，隨著金融市場(chǎng)的不斷發(fā)展，融資工具不再只是局限于銀行貸款，股票融資和債券融資。安徽省中小企業(yè)的融資渠道過(guò)于狹窄，據(jù)合肥市體改辦相關(guān)人士介紹，合肥市每年將確定 50 家左右的中小企業(yè)，作為政府推薦銀行貸款的對(duì)象，向銀行申請(qǐng)貸款。2007 年 1 月，合肥 20 多家中小企業(yè)獲得 8 家銀行 2.7 億元貸款 [4]。這種政府參與的銀行貸款，一方面解決了部分中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，另一方面也降低了金融機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)。3、適當(dāng)降低融資的門檻，創(chuàng)造有利環(huán)境6降低中小企業(yè)上市的標(biāo)準(zhǔn)，國(guó)外中小企業(yè)上市的標(biāo)準(zhǔn)很低，我們可以參考國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)，適當(dāng)降低中小企業(yè)在股票市場(chǎng)上融資的門檻。目前在我國(guó)的深圳證券交易所已經(jīng)開(kāi)辟了二版市場(chǎng)，應(yīng)該適時(shí)的抓住股指攀升的有利時(shí)機(jī)，加大在二板市場(chǎng)上擴(kuò)容的力度，加快中小民營(yíng)企業(yè)在二板市場(chǎng)發(fā)行和上市的節(jié)奏，使更多的中小企業(yè)能夠通過(guò)股票市場(chǎng)進(jìn)行融資。根據(jù)《中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法》等法律、行政法規(guī)。安徽省人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)公告安徽省中小企業(yè)促進(jìn)條例，對(duì)中小企業(yè)實(shí)行積極扶持，加強(qiáng)引導(dǎo)，完善服務(wù)，依法規(guī)范，保障權(quán)益的方針，通過(guò)資金支持，創(chuàng)業(yè)扶持，技術(shù)創(chuàng)新，市場(chǎng)開(kāi)拓，社會(huì)服務(wù)等方式，為我省中小企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造有利的環(huán)境。我省 1500 戶“專精特新”和成長(zhǎng)性小企業(yè)基礎(chǔ)上建立《安徽省重點(diǎn)調(diào)度中小企業(yè)運(yùn)行信息直報(bào)系統(tǒng)》 。4、使民間金融合法化使民間金融合法化，使民間金融如各種基金會(huì)、私人錢莊、企業(yè)集資等取得合法形式，同時(shí)金融監(jiān)管部門對(duì)其加強(qiáng)監(jiān)管。對(duì)于那些具備一定的注冊(cè)資金， ，能夠依法經(jīng)營(yíng)的民間金融機(jī)構(gòu)，使其從地下走到地上，鼓勵(lì)其為中小企業(yè)，特別是民營(yíng)中小企業(yè)進(jìn)行融資。還可以通過(guò)參股的方式，吸納游離于金融體系之外的民間資本，使其進(jìn)入正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)，例如，讓民間資本以股份合作的形式加入地方中小金融機(jī)構(gòu)，成為地方性股份合作銀行。這樣就可以使民間資本從金融體系的“體外循環(huán)”轉(zhuǎn)為“體內(nèi)循環(huán)” ，從而合法的參與中小企業(yè)的融資。5、鼓勵(lì)信貸投放，進(jìn)行統(tǒng)一的信貸管理降低中小企業(yè)發(fā)行債券的難度，由于企業(yè)債券僅準(zhǔn)許中央和地方的大型國(guó)有企業(yè)發(fā)行，中小企業(yè)基本沒(méi)有發(fā)行的權(quán)利。同大型企業(yè)一樣，中小企業(yè)也應(yīng)當(dāng)具備發(fā)行債券的資格，對(duì)一些信用度高，有穩(wěn)定的現(xiàn)金流，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和財(cái)務(wù)狀況良好的中小企業(yè)，應(yīng)當(dāng)為其提供在資本市場(chǎng)上發(fā)行債券的機(jī)會(huì)。與發(fā)達(dá)地區(qū)相比，我省信貸總量還相對(duì)較小，2006 年末安徽金融機(jī)構(gòu)貸款余額相當(dāng)于浙江的 25.5%和江蘇的 27.8%；我省金融機(jī)構(gòu)貸款余額占 GDP 的比例為 83.5%，浙江則高達(dá) 128%。從人均貸款來(lái)看我省位居中部末位，全國(guó)第 28 位左右。2008 年國(guó)家采取從緊的貨幣政策，對(duì)信貸規(guī)模進(jìn)行總量控制，對(duì)安徽來(lái)說(shuō)應(yīng)積極引導(dǎo)銀行加大對(duì)“861”項(xiàng)目，新農(nóng)村建設(shè)，縣域經(jīng)濟(jì)等重點(diǎn)領(lǐng)域的信貸投放力度，鼓勵(lì)徽商銀行，誠(chéng)實(shí)信用社等區(qū)域性金融機(jī)構(gòu)發(fā)展壯大，并在有條件的市（縣）設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，立足規(guī)范積極發(fā)展金融租賃和典當(dāng)行業(yè)，增加中小企業(yè)融資渠道。6、設(shè)立產(chǎn)業(yè)投資基金，鼓勵(lì)科技型、高附加值型中小企業(yè)目前合肥，蕪湖已正式向國(guó)家申報(bào)產(chǎn)業(yè)投資基金，支持科技創(chuàng)新和節(jié)能減排。合肥和蕪湖的汽車，皖北地區(qū)的煤碳，馬鞍山的鋼鐵及水泥，銅陵的有色金屬等產(chǎn)業(yè)發(fā)展及產(chǎn)業(yè)鏈的延伸，也需要大量的資金支持。參照山西等地的做法，設(shè)立煤炭產(chǎn)業(yè)投資基金，煤化工投資基金，鋼鐵投資基金，有色投資基金等，并納入財(cái)政年度預(yù)算，確保資金來(lái)7源的穩(wěn)定性和可靠性。安徽省中小企業(yè)在技術(shù)創(chuàng)新上具有如下優(yōu)勢(shì)：第一，中小企業(yè)相互之間競(jìng)爭(zhēng)激烈，迫使企業(yè)不斷進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新以求發(fā)展，技術(shù)創(chuàng)新的動(dòng)力巨大。第二，中小企業(yè)員工數(shù)量較少，工作績(jī)效也容易確定，故容易通過(guò)實(shí)行按知分配，來(lái)調(diào)動(dòng)科技人員和其他相關(guān)員工的積極性和創(chuàng)造性，易建立良好的激勵(lì)機(jī)制。第三，企業(yè)家的作用更容易突出，經(jīng)常參加企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)，是真正意義上的企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)的主角。第四，中小企業(yè)結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單，管理靈活，決策速度快，能更好的對(duì)市場(chǎng)做出反應(yīng)。第五，由于中小企業(yè)的技術(shù)，資金實(shí)力有限，單純依靠自身的科研開(kāi)發(fā)力量，客觀上要求他們加強(qiáng)與高等院校及科研單位的合作。中小企業(yè)也正成為我省創(chuàng)新的主力軍。目前，中小企業(yè)完成了 65%的發(fā)明專利和 80%以上的新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)。 安徽擁有豐富的教育資源和雄厚的科技實(shí)力，為科技型中小企業(yè)的成長(zhǎng)提供強(qiáng)有力的潛在技術(shù)支持，省會(huì)合肥是我國(guó)四大科教基地之一，這些成為安徽省發(fā)展技術(shù)型中小企業(yè)的有利條件。從 1988 年，安徽省開(kāi)始實(shí)施‘火炬計(jì)劃’ ，高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)總收入僅有 1059 萬(wàn)元，經(jīng)過(guò)二十多年的發(fā)展，到 2010 年，安徽省高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)總產(chǎn)值 3513 億元，同比增長(zhǎng) 26%，高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)增加值 925 億元，同比增長(zhǎng) 25%，高于同期全省工業(yè)增加值增幅 7 個(gè)百分點(diǎn)，高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)增加值占全省工業(yè)增加值的 26%，占全省 GDP 比重的 10．6%。此外，已建特色高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)基地 19 個(gè)，實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)總收入 1398 億元 [5]，同比增長(zhǎng) 86%，二十多年來(lái)，安徽省實(shí)施完成的重大科技項(xiàng)目，平均一元財(cái)政科技投入，帶動(dòng) 18 元的企業(yè)研發(fā)投入，形成 600 元的產(chǎn)值，帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)投資 2000 元。（四）采用融資租賃的融資方式安徽省某電工有限公司，注冊(cè)資金壹仟壹百四十八萬(wàn)六千元整，經(jīng)營(yíng)范圍：自產(chǎn)自銷電磁線，進(jìn)口本企業(yè)生產(chǎn)所需的機(jī)器設(shè)備，儀器儀表，零配件。出口本企業(yè)自產(chǎn)的聚氨酯漆包銅圓線，聚酯漆包銅圓線，裸銅線，包漆機(jī)，成套設(shè)備及相關(guān)技術(shù)。企業(yè)目前生產(chǎn)設(shè)備的情況，企業(yè)現(xiàn)有設(shè)備拉絲機(jī) 40 臺(tái)，包漆機(jī) 29 臺(tái)。2000 年，由經(jīng)委批準(zhǔn)立項(xiàng)。項(xiàng)目資金來(lái)源主要是向工商銀行某分行借入一部分資金，該項(xiàng)目借款本息已在 2004 年如期歸還。隨著市場(chǎng)需求的不斷增加，對(duì)品質(zhì)的要求不斷提高，該公司現(xiàn)有的生產(chǎn)設(shè)備已經(jīng)有所落后，該項(xiàng)目的實(shí)施主要是在現(xiàn)有生產(chǎn)能力基礎(chǔ)上進(jìn)行結(jié)構(gòu)調(diào)整的技術(shù)改造，提高品質(zhì)，降低能耗，提高勞動(dòng)生產(chǎn)率，以滿足市場(chǎng)的需求，進(jìn)而達(dá)到提高企業(yè)的生存能力的目的。項(xiàng)目總投資人民幣 600 萬(wàn)元，該投資分別用于購(gòu)買包漆機(jī)，拉絲機(jī)。本項(xiàng)目預(yù)計(jì)十月份進(jìn)廠并安裝調(diào)試，十二月份形成生產(chǎn)能力。項(xiàng)目資金來(lái)源：項(xiàng)目總投資 600 萬(wàn)元，其中 400 萬(wàn)元的資金。擬通過(guò)租賃公司融資租賃的方式解決，主要用于購(gòu)買包漆機(jī)，由某機(jī)械集團(tuán)公司擔(dān)保，其余自籌資金 200 萬(wàn)元 [6]。項(xiàng)目電力容量：該項(xiàng)目是原有生產(chǎn)能力上的技術(shù)改造，改造設(shè)備，降低能耗。由于技術(shù)的進(jìn)步，新購(gòu)設(shè)備的能耗只是原來(lái)同號(hào)設(shè)備的 25%，大大降低了電力成本。該公司有將近四十年的生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)，有享譽(yù)全國(guó)的知8名品牌，環(huán)境保護(hù)和勞動(dòng)保護(hù)均符合國(guó)家相關(guān)要求。該企業(yè)通過(guò)融資租賃的方式，只需少量的資金就可以取得所需的先進(jìn)技術(shù)設(shè)備，有效緩解了面臨技術(shù)改革中的資金鏈緊張問(wèn)題，從而促進(jìn)產(chǎn)品的更新?lián)Q代。融資租賃的方式把融資和采購(gòu)合二為一，一方面減少了中間環(huán)節(jié)，大大提高了效率，另一方面避免了自己直接購(gòu)買設(shè)備所需辦理各種復(fù)雜手續(xù)，從而加快了設(shè)備的引進(jìn)速度。9參考文獻(xiàn)[1] 林漢川.中小企業(yè)管理[M].對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)出版社，2005：13-24.[2] 陳慶華.信息不對(duì)稱與中小企業(yè)融資的研究[J].2005，(6).[3] 楊思群.中小企業(yè)融資[M].對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)出版社，2002:10-14.[4] 佟光震.中國(guó)中小企業(yè)融資問(wèn)題研究[M].黑龍江人民出版社，2001:21-23.[5] 劉曼紅.中國(guó)中小企業(yè)融資問(wèn)題研究[M].中國(guó)人民出版社，2003:20-25.[6] 中國(guó)企業(yè)管理研究:中國(guó)中小企業(yè)改革與發(fā)展[M].中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2003:9-13.[7] 史燕平.融資租賃及其宏觀經(jīng)濟(jì)效應(yīng)[M].對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)出版社，2004:17-19.[8] 陳冬梅.中小企業(yè)的企業(yè)文化建設(shè)構(gòu)想[J].企業(yè)經(jīng)濟(jì)，2007，(1).[9] 方紅.金融租賃;民營(yíng)中小企業(yè)融資的重要渠道[M].安徽工業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào) 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月份，我們?cè)谌顟?yīng)國(guó)教授的指導(dǎo)下開(kāi)始選題。在這幾個(gè)月的時(shí)間里我受到的感動(dòng)很多，阮教授平時(shí)工作很忙碌，他利用課下和雙休日時(shí)間，為我們指導(dǎo)論文提綱和開(kāi)題報(bào)告，二月份的天氣還是比較寒冷的，院教授總是冒著嚴(yán)寒幫我們指導(dǎo)，這深深觸動(dòng)了我的心。三四月份我因?yàn)樵诩依镉惺虑椋罱淌诮?jīng)常打電話給我，給我返校的時(shí)間，提醒我回校修改論文。回來(lái)學(xué)校阮教授都不厭其煩的等我，幫我指導(dǎo)論文，每一個(gè)小細(xì)節(jié)上的問(wèn)題他都會(huì)指出來(lái)，態(tài)度溫和可親?，F(xiàn)在論文基本落成定稿，回想起這一幕幕，我的感激之情溢于言表。寫(xiě)到這里，我想再次對(duì)我的指導(dǎo)老師阮應(yīng)國(guó)教授致以我衷心的感謝！以及中國(guó)人民銀行合肥分行處長(zhǎng)周浩副教授在我論文寫(xiě)作中期給予的建議和指導(dǎo)！大學(xué)四年，我學(xué)會(huì)了很多，老師的諄諄教誨，同學(xué)的相互關(guān)心和陪伴。老師教我經(jīng)濟(jì)學(xué)方面的專業(yè)知識(shí)，教我看世界經(jīng)濟(jì)以及做人的道理。同學(xué)們?cè)谏钌辖o予我關(guān)心，在工作上給予我支持。這些精神上的支持和鼓勵(lì)都是我精神上的支柱，伴我成長(zhǎng)。感謝學(xué)院讓我度過(guò)了美好的四年時(shí)光，這將是我一輩子的精神財(cái)富，伴我走漫長(zhǎng)的人生路。真心感謝我的老師，我的同學(xué)，我的朋友，我的大學(xué)時(shí)光。